關(guān)于印發(fā)《浙江省政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)小微企業(yè)和“三農(nóng)”融資擔(dān)保業(yè)務(wù)盡職免責(zé)工作指引》

各市、縣（市、區(qū)）地方金融工作部門(mén)、財(cái)政局：

現(xiàn)將《浙江省政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)小微企業(yè)和“三農(nóng)”融資擔(dān)保業(yè)務(wù)盡職免責(zé)工作指引》印發(fā)給你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。

請(qǐng)各市、縣（市、區(qū)）地方金融工作部門(mén)將本通知發(fā)至轄內(nèi)政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)。

 

　　　　　省地方金融監(jiān)督管理局          　　　省財(cái)政廳

                              　　　　　　　2019年12月26日

 

 

 

第一章 總則

第一條 為建立健全小微企業(yè)和“三農(nóng)”融資擔(dān)保業(yè)務(wù)盡職免責(zé)機(jī)制，推動(dòng)政府性融資擔(dān)保公司加大融資擔(dān)保服務(wù)，根據(jù)《融資擔(dān)保公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》（國(guó)務(wù)院第683號(hào)令）及四項(xiàng)配套制度、《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于有效發(fā)揮政府性融資擔(dān)?；鹱饔们袑?shí)支持小微企業(yè)和“三農(nóng)”發(fā)展的指導(dǎo)意見(jiàn)》（國(guó)辦發(fā)〔2019〕6號(hào)）、《中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)商業(yè)銀行小微企業(yè)授信盡職免責(zé)工作的通知》（銀監(jiān)發(fā)〔2016〕56號(hào)）、《浙江省人民政府關(guān)于推進(jìn)政策性融資擔(dān)保體系建設(shè)的意見(jiàn)》（浙政發(fā)〔2015〕32號(hào)）等法律法規(guī)和文件規(guī)定，制定本指引。

第二條  小微企業(yè)和“三農(nóng)”融資擔(dān)保業(yè)務(wù)盡職免責(zé)是指納入全省政策性融資擔(dān)保體系的政府性擔(dān)保公司在小微企業(yè)和“三農(nóng)”融資擔(dān)保（再擔(dān)保）等政策性融資擔(dān)保業(yè)務(wù)出現(xiàn)代償損失后，經(jīng)過(guò)有關(guān)工作流程，有充分證據(jù)表明，融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)及相關(guān)工作部門(mén)和工作人員按照有關(guān)法律法規(guī)以及擔(dān)保機(jī)構(gòu)內(nèi)部管理制度勤勉盡職地履行了職責(zé)的，應(yīng)免除其全部或部分責(zé)任，包括內(nèi)部考核扣分、激勵(lì)性薪酬扣減、行政處分等責(zé)任。

第三條  盡職免責(zé)適用于納入全省政策性融資擔(dān)保體系的政府性融資擔(dān)保公司在小微企業(yè)和“三農(nóng)”融資擔(dān)保（再擔(dān)保）業(yè)務(wù)辦理等環(huán)節(jié)中承擔(dān)管理職責(zé)和直接辦理業(yè)務(wù)的部門(mén)及其工作人員，包括但不限于擔(dān)保公司及其負(fù)責(zé)人、評(píng)審委員會(huì)成員和直接辦理業(yè)務(wù)的部門(mén)及其工作人員。

第四條 盡職免責(zé)適用于出現(xiàn)代償損失的融資擔(dān)保（再擔(dān)保）業(yè)務(wù)。

第二章 盡職要求

第五條 政府性融資擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定和行業(yè)監(jiān)管要求，建立健全小微企業(yè)和“三農(nóng)”等政策性融資擔(dān)保（再擔(dān)保）業(yè)務(wù)管理制度，做到“盡職要求”有章可依。

第六條 政府性融資擔(dān)保公司相關(guān)負(fù)責(zé)人、管理人員和工作人員在履行各自崗位職責(zé)過(guò)程中，應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家法律法規(guī)和公司內(nèi)部管理制度所規(guī)定的程序和內(nèi)容實(shí)施規(guī)范化操作，且不存在違反對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)忠實(shí)義務(wù)的行為。

第三章 免責(zé)情形與問(wèn)責(zé)要求

第七條 政府性融資擔(dān)保公司工作人員應(yīng)秉承真實(shí)、審慎原則，不受任何因素干擾，獨(dú)立履行職責(zé)；對(duì)其近親屬等關(guān)系人申請(qǐng)的業(yè)務(wù)，應(yīng)遵循回避原則。

第八條 政府性融資擔(dān)保公司開(kāi)展小微企業(yè)和“三農(nóng)”融資擔(dān)保（再擔(dān)保）業(yè)務(wù)年度代償率未超過(guò)5%的，在不違反有關(guān)法律法規(guī)和內(nèi)部規(guī)章的前提下，該年度發(fā)生的代償，原則上不追究公司負(fù)責(zé)人或相關(guān)部門(mén)管理人員的領(lǐng)導(dǎo)或管理責(zé)任。

第九條 政府性融資擔(dān)保公司業(yè)務(wù)工作人員在不違反有關(guān)法律法規(guī)和內(nèi)部規(guī)章的前提下，符合下列情形之一的，在責(zé)任認(rèn)定中可免除全部或部分責(zé)任。

（一）在債務(wù)人缺乏抵質(zhì)押物的情況下，政府性融資擔(dān)保公司經(jīng)決策同意債務(wù)人提供的反擔(dān)保物不足值或降低債務(wù)人反擔(dān)保要求的；

（二）自然災(zāi)害、國(guó)家重大政策調(diào)整等不可抗力因素導(dǎo)致政策性融資擔(dān)保業(yè)務(wù)發(fā)生代償，且相關(guān)工作人員在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后及時(shí)揭示風(fēng)險(xiǎn)并采取風(fēng)險(xiǎn)化解措施的;

（三）由于動(dòng)植物疫病導(dǎo)致政策性融資擔(dān)保業(yè)務(wù)發(fā)生代償，且具備縣級(jí)以上植保、獸醫(yī)等權(quán)威機(jī)構(gòu)認(rèn)定出具的證明材料的；

（四）債務(wù)人因遭受重大災(zāi)難導(dǎo)致政策性融資擔(dān)保業(yè)務(wù)發(fā)生代償，如火災(zāi)、重大交通事故、重病、意外死亡等，且具備證明材料的；

（五）擔(dān)保貸款本金已還清或大部分還清、僅因少量欠款欠息造成政策性融資擔(dān)保業(yè)務(wù)發(fā)生代償，并已按有關(guān)管理制度積極采取追索措施的;

（六）對(duì)已經(jīng)發(fā)生代償?shù)恼咝匀谫Y擔(dān)保業(yè)務(wù)，在規(guī)定期限內(nèi)，經(jīng)過(guò)積極追索收回了全部或大部分代償金額的；

（七）因工作調(diào)整等移交的擔(dān)保存量授信業(yè)務(wù)，移交前已暴露風(fēng)險(xiǎn)的，后續(xù)接管的工作人員在風(fēng)險(xiǎn)化解及業(yè)務(wù)管理過(guò)程中無(wú)違規(guī)失職行為；移交前未暴露風(fēng)險(xiǎn)的，后續(xù)接管的工作人員及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)并采取有效風(fēng)險(xiǎn)化解措施的;

（八）參與集體決策的工作人員明確提出不同意見(jiàn)（有合法依據(jù)），經(jīng)事實(shí)證明該意見(jiàn)正確，且該項(xiàng)決策與擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)存在直接關(guān)系的；

（九）在檔案或業(yè)務(wù)流程中有書(shū)面記錄、或有其他可采信的證據(jù)表明工作人員對(duì)不符合當(dāng)時(shí)有關(guān)法律法規(guī)和內(nèi)部規(guī)章的業(yè)務(wù)曾明確提出反對(duì)意見(jiàn)，或?qū)鶆?wù)人風(fēng)險(xiǎn)有明確警示意見(jiàn)，但經(jīng)上級(jí)決策后業(yè)務(wù)仍予辦理且造成政策性融資擔(dān)保業(yè)務(wù)代償?shù)模?/span>

（十）其他無(wú)充分證據(jù)證明工作人員未按照有關(guān)法律法規(guī)和內(nèi)部規(guī)章實(shí)施規(guī)范化操作或未勤勉盡職的情形。

第十條 直接辦理業(yè)務(wù)的工作人員存在以下失職或違規(guī)情節(jié)的，不得免責(zé)： 

（一）有證據(jù)證明管理人員或經(jīng)辦人員違反了有關(guān)法律法規(guī)和內(nèi)部規(guī)章，且造成政策性融資擔(dān)保業(yè)務(wù)發(fā)生代償?shù)模?/span>

（二）有證據(jù)證明管理人員或經(jīng)辦人員弄虛作假、與銀行工作人員或債務(wù)人內(nèi)外勾結(jié)、故意隱瞞真實(shí)情況騙取擔(dān)保授信的；

（三）在擔(dān)保授信過(guò)程中向債務(wù)人索取或接受債務(wù)人經(jīng)濟(jì)利益的；

（四）發(fā)現(xiàn)債務(wù)人信貸資金用于國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策禁止和限制的項(xiàng)目及其他違法違規(guī)項(xiàng)目，未及時(shí)采取必要措施致使發(fā)生代償?shù)模?/span>

（五）發(fā)現(xiàn)債務(wù)人發(fā)生重大變化和突發(fā)事件，未及時(shí)報(bào)告、進(jìn)行實(shí)地調(diào)查和采取必要措施致使發(fā)生代償?shù)模?/span>

（六）政策性融資擔(dān)保業(yè)務(wù)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)后，擔(dān)保授信業(yè)務(wù)工作人員未與銀行等金融機(jī)構(gòu)授信業(yè)務(wù)工作人員有效溝通信息，共同制定和實(shí)施清收方案，而是相互推諉，延誤清收時(shí)間，致使發(fā)生代償?shù)模?/span>

（七）發(fā)生代償后，擔(dān)保授信業(yè)務(wù)工作人員怠于追償，以致?lián)p失擴(kuò)大的；

（八）其他違反有關(guān)法律法規(guī)和內(nèi)部規(guī)章的行為。

第四章 盡職免責(zé)工作流程

第十一條 政府性融資擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)成立盡職免責(zé)調(diào)查認(rèn)定工作小組（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“工作小組”），負(fù)責(zé)盡職免責(zé)的調(diào)查、認(rèn)定和處置工作。工作小組一般由公司監(jiān)事（會(huì)）負(fù)責(zé)人牽頭，公司紀(jì)檢監(jiān)察負(fù)責(zé)人，審計(jì)、財(cái)務(wù)、相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人等（應(yīng)當(dāng)回避的當(dāng)事人除外）組成，報(bào)董事會(huì)審議確定。涉及公司負(fù)責(zé)人盡職免責(zé)的，經(jīng)履行出資人職責(zé)的部門(mén)審核同意后，報(bào)有權(quán)部門(mén)。盡職免責(zé)工作流程主要包括盡職調(diào)查、盡職評(píng)議、責(zé)任認(rèn)定等環(huán)節(jié)。

第十二條 開(kāi)展盡職評(píng)議時(shí)，被評(píng)議的承擔(dān)管理職責(zé)和直接辦理業(yè)務(wù)的工作人員（以下簡(jiǎn)稱(chēng)被評(píng)議人）應(yīng)主動(dòng)回避，不得參與評(píng)議工作。

第十三條 擔(dān)保業(yè)務(wù)發(fā)生代償損失后，對(duì)相關(guān)工作人員的責(zé)任處理，必須以開(kāi)展盡職免責(zé)調(diào)查與評(píng)議并進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定為前提，不得以合規(guī)檢查、專(zhuān)項(xiàng)檢查等檢查結(jié)論替代盡職評(píng)議。盡職免責(zé)調(diào)查可采取調(diào)閱、審核相關(guān)業(yè)務(wù)資料等非現(xiàn)場(chǎng)方式，以及必要的談話(huà)、核實(shí)等現(xiàn)場(chǎng)方式。調(diào)查情況應(yīng)作為盡職評(píng)議的重要依據(jù)。

第十四條 盡職免責(zé)調(diào)查結(jié)束后，工作小組應(yīng)當(dāng)在審核評(píng)議結(jié)論的基礎(chǔ)上形成相應(yīng)的盡職評(píng)議報(bào)告。報(bào)告主要內(nèi)容應(yīng)包括具體業(yè)務(wù)辦理情況和業(yè)務(wù)各環(huán)節(jié)工作人員履行職責(zé)情況，并依據(jù)相關(guān)規(guī)定對(duì)被評(píng)議人是否盡職給出明確的評(píng)議結(jié)論。評(píng)議結(jié)論可分為盡職、需要改進(jìn)、不盡職等3類(lèi)。其中，需要改進(jìn)是指被評(píng)議人基本履行了工作職責(zé)，但仍需改進(jìn)，發(fā)現(xiàn)的不足不是導(dǎo)致業(yè)務(wù)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的直接原因，且未造成較大損失。

第十五條 形成盡職評(píng)議結(jié)論前，工作小組應(yīng)制作事實(shí)認(rèn)證材料，送被評(píng)議人簽字；被評(píng)議人拒不簽字、且未在規(guī)定期限內(nèi)提出書(shū)面異議的，應(yīng)注明原因和送達(dá)時(shí)間，并作出書(shū)面說(shuō)明。被評(píng)議人在規(guī)定期限內(nèi)提出書(shū)面異議的，工作小組應(yīng)對(duì)其意見(jiàn)及證明材料進(jìn)行審核；不予采納的，應(yīng)作出書(shū)面說(shuō)明。

第十六條 工作小組應(yīng)以被評(píng)議人簽字確認(rèn)的事實(shí)認(rèn)證材料及書(shū)面說(shuō)明材料和盡職評(píng)議組織的評(píng)議結(jié)論為參考，對(duì)被評(píng)議人作出責(zé)任認(rèn)定。責(zé)任認(rèn)定為盡職的，可以免除責(zé)任；認(rèn)定為需要改進(jìn)的，可酌情減免責(zé)任追究；認(rèn)定為不盡職的，應(yīng)根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)以及擔(dān)保公司內(nèi)部管理制度要求，啟動(dòng)責(zé)任追究程序。

第十七條 責(zé)任認(rèn)定結(jié)果應(yīng)在公司內(nèi)部公示，并以書(shū)面形式告知被評(píng)議人及其所在部門(mén)。責(zé)任認(rèn)定結(jié)果作為公司內(nèi)部考核被評(píng)議人及其所在部門(mén)的重要因素。考核評(píng)價(jià)結(jié)果與被評(píng)議人及其所在部門(mén)負(fù)責(zé)人薪酬掛鉤。

第五章 附則

第十八條 政府性融資擔(dān)保公司應(yīng)按照國(guó)家和行業(yè)監(jiān)管相關(guān)規(guī)定，根據(jù)本指引要求，修訂完善本公司擔(dān)保（再擔(dān)保）業(yè)務(wù)盡職免責(zé)實(shí)施細(xì)則，明確代償容忍度、盡職免責(zé)與問(wèn)責(zé)情形、責(zé)任認(rèn)定程序、處罰措施等。

第十九條 政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)為民營(yíng)大企業(yè)、融資平臺(tái)公司轉(zhuǎn)型后的國(guó)有企業(yè)增信擔(dān)保業(yè)務(wù)盡職免責(zé)，可參照本工作指引執(zhí)行。

第二十條 本指引由省地方金融監(jiān)管局、省財(cái)政廳負(fù)責(zé)解釋。

第二十一條  本指引自發(fā)布之日起生效，試行一年。